مطالبی که در این نوشته بررسی میکنیم
مشاوره و وکیل مالیاتی:
در کشورهای پیشرفته و همچنین شرکت های بزرگ ایرانی، رکن اصلی تصمیم گیری مدیران پیشگیری از بوجود آمدن مشکلات اقتصادی میباشد، این شرکتها با استفاده به موقع از مشاوره مالیاتی، تکالیف مالیاتی خود را انچام میدهند و کسب و کار خود را مطابق قوانین و مقررات و بخشنامه های مالیاتی مدیریت مینمایند.
بعد از اصلاح قانون مالیاتها از سال ۱۳۹۵ طریقه تشخیص مالیات اشخاص در سازمان امور مالیاتی کلا تغییر نموده.
با استقرار طرح جامع مالیاتی کلیه (اطلاعات درآمدی و معاملاتی اشخاص (حقیقی و حقوقی)، حسابها و تراکنش های بانکی و..) را از طریق این سامانه های الکترونیکی تشخیص، و بر مبنای آن مالیات مربوطه را اخذ مینماید.
یکی از خدمات موسسه مالیات یار، ارائه مشاور مالیاتی و اصلاح روش های سیستم مالی و دادرسی مالیاتی به مشتریان محترم میباشد.
قطعا خیلی از افراد (حقیقی- حقوقی) پس از رسیدگی پرونده مالیاتی شان توسط سازمان امور مالیاتی و مشاهده مبالغ مالیات، تشخیصی و یا مالیات مطالبه شده، شوکه میشوند. به همین دلیل نیاز به استفاده از مشاوره مالیاتی ضرورت پیدا میکند، این وکلا میتوانند با استفاده از تخصص و تجربه خود نسبت به قوانین و بخشنامه های مالیاتی و شرکت در هیئت های حل اختلاف مالیاتی نسبت به رای صادره، دفاعیات لازم را ارائه نموده و به نتیجه مطلوب برسد.
مزایای استفاده از مشاور مالیاتی:
مدیران و صاحبان کسب وکارهای باتجربه، از پیچیدگیهای قوانین مالیاتی و مشکلات ناشی از اجرای اشتباه تکالیف مالیاتی آگاهی کافی دارند، به همین منظور از خدمات مشاوره مالیاتی استفاده مینمایند، تا با استفاده از این خدمات مشاوره مالیاتی موجبات اجرای درست قوانین و تکالیف مالیاتی شوند. و همین امر موجبات توسعه فعالیت و پیشی گرفتن از رقبا را فراهم مینماید. همچنین اگر مشاور مالیاتی متخصص و باتجربه باشد، میتواند سرمایه ی قابل توجهی را به شرکت بازگرداند یا سرمایه شرکت را نگهداری نماید.
مشاوره مالیاتی کیست؟
همانگونه که می دانید برای دریافت رای عادلانه دعاوی حقوقی نیاز به وکلای دادگستری داریم، و در امر مالیات نیز نیاز به مشاوره نخصصی، وکلا و مشاورین مالیاتی هستیم. از فواید استفاده از این اشخاص خبره می توان، یافتن بهترین راهکار جهت حل پرونده های مالیاتی باشد. پرداخت عادلانه مالیات و آگاهی سریع از قوانین به روز می باشد.
مشاور مالیاتی، شخصی است که تحصیلات مالی داشته و ضمن تسلط به قوانین کسب و کار درکشور، آشنایی کاملی با قوانین (قانون تجارت- قانون مالیات های مستقیم- قانون مالیات بر ارزش افزوده- قانون صندوق های مکانیزه فروش- قانون کار- قانون تامین اجتماعی- قانون رفع موانع تولید- قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری و…) داشته، و بهسادگی میتواند نواقص موجود در اسناد مالی یک شرکت را دیده و آنها را مطابق با قوانین و استانداردهای مالی به دیگران ارائه نموده و دفاع لازم را انجام دهند.
استفاده از مشاوره مالیاتی چگونه میباشد؟
استفاده از مشاوره مالیاتی به سه روش میباشد:
- بصورت موردی.
- بصورت مستمر و مقیم در مجموعه کسب و کار خود.
- بصورت وکالت مالیاتی (صفر تا صد پرونده مالیاتی)
البته برای صرفه جویی در هزینه های شرکت میتوان اقدام به برون سپاری امورمالیاتی خود به موسسات خدمات مالیاتی نمود.
مشاوره مالیاتی موردی :
در این روش زمانیکه کارفرما بصورت موردی با مساله و مشکلی خاصی مالیاتی مواجه میشود، و نیاز به مشاوره در خصوص آن موضوع خاص را دارد، میتواند از مشاوران مالیاتی مالیات یار کمک گرفته و با تجزیه و تحلیل پرونده مالیاتی کارفرما و عملکرد ممیز امور مالیاتی، اقدام به پیداکردن نقاط آسیب پذیر پرونده نموده و بعد از بررسی عملیاتی اوراق مالیاتی و وضعیت پرونده، اقدام به مشاوره مالیاتی موردی و حل مساله نمایند.
که در روش موردی نیز به سه طریق صورت میپذیرد:
- بصورت جلسه مشاوره حضوری به شخص در حل مساله
- مشاوره حضوری به شخص- تحریر لایحه مالیاتی مناسب پرونده
- مشاوره حضوری به شخص – تحریر لایحه مالیاتی مناسب پرونده- و پذیرفتن وکالت مالیاتی شخص (حقیقی- حقوقی) تا آخرین مرحله شرکت در هیات های مالیاتی.
مشاوره مالیاتی مستمر:
در عرصه مالی و مدیریتی استفاده از مشاور مالی و مالیاتی با سابقه و مطمئن لازم و ضروری است، و با استفاده از مشاوره مستمر، مدیران میتوانند برای تعیین شیوه و مسیر مالی و مالیاتی کسب و کار خود ر ا آنها کمک بگیرند.
موضوع بسیار مهم که در بسیاری از جلسات مشاوره ای و حتی مشاوره های تلفنی یکی از مشکلات اساسی کارفرمایان، عدم آگاهی اشخاص از نحوه اجرای تکالیف مالیاتی است، که باید در زمان مشخص تعیین شده به سازمان امور مالیاتی ارائه شود.
استفاده از توصیه های یک مشاور مالی و مالیاتی که با داشتن آگاهی از قوانین و مقررات و بخشنامههای به روز میتواند سبب بهینه سازی روند مالی (ثبت اسناد حسابداری بر مبنای استانداردها، تهیه و تنظیم گزارشات مالی و همچنین تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیاتی) گردد. در این روش کارفرما جهت پیشگیری از بوجود آمدن مشکلات مالیاتی آینده (انجام تکالیف مالیاتی، آگاهی از معافیتها و بخشودگی های هر کسب و کار جلوگیری مینماید از بوجود آمدن جرایم سنگین مالیاتی) که میتواند از تخصص یک مشاوره مالیاتی بصورت نیمه وقت یا تمام وقت در محیط کسب و کار خود استفاده نماید.
وکالت مالیاتی:
در روش مشاوره بصورت وکالت مالیاتی بصورت های زیر میباشد:
- مشاوره و وکالت مالیاتی موردی یه یک مساله خاص.
- مشاوره و وکالت مالیاتی مستمر و مداوم در شرکت.
- مشاوره و وکالت مالیاتی بصورت صفر تا صد حل پرونده و دعاوی مالیاتی.
در هر دو روش بالا موارد زیر رسیدگی میشود:
- تنظیم لوایح مالیاتی.
- پیگیری جرایم مالیاتی.
- راهنمائی مدیران در خصوص چگونگی شکایت و اعتراض نسبت به مالیات تشخیصی.
- ارائه مشاوره به کلیه اشخاص حقوقی و حقیقی به جهت استفاده از راهکارهای قانونی به منظور کاهش مالیات مورد مطالبه.
- مشاوره مالی و مالیاتی به کارفرمایان قبل از شروع کسب و کارهای خود، به جهت اینکه مشمول چه نوع مالیات هایی میشوند، بخشودگیها و جرائم مالیاتی و نحوه رسیدگی آنها به چه نحوی انجام میشود.
مشاوره مالیاتی در چه زمینه هایی میباشد؟
استفاده از خدمات مشاوره ای برای تمامی اشخاص (حقیقی و حقوقی) امری لازم و ضروری است. که استفاده از این خدمات از ضروریات هر کسب و کار میباشد. گروه مالیاتی مالیات یار در زمینه های زیر به شما عزیزیان خدمات ارائه میدهد:
- مالیات بر درآمد مشاغل ( گروه ۱-۲-۳).
- مالیات بر درآمد شرکتها – اشخاص حقوقی.
- مالیات بر واردات و صادرات.
- مالیات بر درآمد کسب و کارهای مجازی.
- مالیات بر درآمد املاک.
- مالیات بر ارث.
- مالیات بر حقوق.
- انحلال شرکت ها.
- معافیت های و بخشودگی های مالیاتی.
- اعزام نیروی متخصص مالی و مالیاتی با سوابق مفید در صورت نیاز.
- وکالت امور مالیاتی و مراجعه به و پیگیری اعتراض های مالیاتی و رسیدگی به پرونده های مالیاتی.
- مشاوره تخصصی در جهت انعقاد قراردادها از لحاظ مالیاتی.
- استقرار سیستم مالی شرکتها و مشاغل تازه تاسیس (تشکیل پرونده مالیاتی- اخذ کد اقتصادی- تشکیل پرونده مالیات بر ارزش افزوده- تمدید گواهی نامه ارزش افزوده- ارائه صورتهای مالی اساسی- ارائه اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده- ارائه اظهارنامه مالیات بر حقوق- ارائه اظهارنامه مالیات بر عملکرد شرکتها و مشاغل- تشکیل پرونده بیمه تامین اجتماعی و دفاعیات آنها- تحریر دفاتر قانونی و…).
نداشتن آگاهی کافی در زمینه قوانین مالیاتی، تشکیل پرونده های مالیاتی و معافیت های مالیاتی باعث میشود کسب و کار شما دچار جرائم مالیاتی سنگین شود.
نکته: برخی مسائل در گذشته به عنوان جرم مالیاتی محسوب نمیگردیده، اما در حال حاضر جرم محسوب شود. بنابراین نیاز است که شرکتها و مدیران مختلف هم آگاهی خود را در این خصوص بالا برده و هم از تجربه افراد دیگر در این زمینه استفاده نمایند.
انواع مشاوره مالیاتی:
موسسه مالیات یار، مشاوره مالی و مالیاتی خود را به مدلهای زیر انجام میدهد:
موضوع این مشاورهها در خصوص مالیات بر درآمد اشخاص (حقیقی- حقوقی)، مالیات بر ارزش افزوده، مالیات بر حقوق، بیمه تامین اجتماعی، خدمات مالی و حسابداری و سایر بخشها به مدیران و حسابداران میباشد.
این مشاوره های مالیاتی شامل راهکارهایی برای موارد زیر میباشد:
- کاهش مالیات.
- رفع جرائم مالیاتی بر عملکرد.
- رفع جرائم مالیات بر ارزش افزوده.
- اخذ مفاصا حساب مالیاتی و بیمه ای.
- رفع بدهی های مالیاتی و بهبود فرآیند سیستم مالیاتی از طریق رعایت قوانین مالیاتی.
- تنظیم لوایح مالیاتی.
- دفاعیه مالیاتی.
۱- مشاوره مالیاتی آنلاین:
یکی از دغدغه های مدیران کسب و کارها برای مشاوره مالیاتی:
- دسترسی سریع به سوالات مالیاتی در حین فعالیت خود.
- هزینه خدمات مشاوره.
کارفرمایان محترم، شاید در حین فعالیت خود سوالاتی در ذهن شان بوجود بیاید، که نیاز به پرسیدن آن سوالات از یک متخصص با شد. و با توجه به اینکه بسیاری از این افراد برای ارائه خدمات خود به مدیران کسب و کارها مبالغ بالایی را به عنوان دستمزد در خواست مینمایند، بهمین دلیل موسسه مالیات یار شرایطی را برای شما مدیران در نظر گرفته است که در صورت نیاز استفاده از خدمات مالیاتیرایگان موسسه مالیات یاربهره مند گردند
۲- مشاوره مالیاتی تلفنی رایگان:
باتوجه به اینکه بسیاری از متخصصین این رشته، جهت ارائهخدمات به کارفرمایان مبالغ بسیار زیادی را دریافت مینمایند، از این رو گروه مالیات یار، شرایط را برای شما کارفرمایان در نظر گرفته که خدمات اولیه تلفنی مجموعه ما بصورت مشاوره مالیاتی رایگان باشد.
صاحبان کسب و کارها و شرکتها با داشتن سوالات مالی و مالیاتی میتوانند بصورت مشاوره تلفنی رایگان با شمار ه تلفن های ۰۹۱۲۴۹۲۴۲۷۷ – ۴۶۰۱۷۵۴۳- ۰۲۱ با گروه مالیاتی مالیات یار تماس حاصل نموده و از خدمات اولیه تلفنی برخوردار گردند.
۳- مشاور مالیاتی حضوری:
در این روش کارفرما بعد از مطرح کردن تلفنی مساله خود، در صورت ضرورت یک جلسه حضوری با هم قرار گذاشته و مجددا بصورت مفصل تر مساله را بررسی مینمیایند و در صورت نیاز اگر لازم باشد موارد ضروری به کارفرما گفته میشود و خود کارفرما مساله را ادامه میدهد و به حل مساله میپردازد که در این روش میتوان در مورد مسائل زیر صحبت نمود:
- ارئه انواع خدمات در زمینه قوانین مالیاتی (قانون مالیات های مستقیم- مالیات ارزش افزوده-صندوق مکانیزه فروش).
- تنظیم لوایح مالیاتی مناسب هر پرونده.
- ارائه خدمات به شرکتهای خارجی و شعب شرکتهای خارجی در زمینه امور مالی و مالیاتی.
- ارائه خدمات در رابطه با پرونده های مالیاتی اشخاص و تعیین تکلیف آن در گروه بندی های مختلف.
- ارائه مشاوره در رابطه با مالیات بر ارزش افزوده.
- ارائه خدمات در زمینه معافیتها و بخشودگی های مالیات های مستقیم و مالیات ارزش افزوده.
- تنظیم و ارسال اظهارنامه مالیاتی (عملکرد- ارزش افزوده- انحلال شرکتها-املاک و…).
- مشاوره در مورد مشمولین ارسال صورت معاملات فصلی و نحوه صحیح انجام آن ها.
- تنظیم اظهارنامه و دفاتر قانونی بصورت اصولی.
- مشاوره در خصوص مسائل عمومی مالیاتی (پشتیبانی سالانه).
- مشاوره حضوری در زمینه تشریح آیین نامه تحریر دفاتر و چگونگی اجرای مفاد آن به منظور جلوگیری از رد دفاتر.
- ارائه خدمات در مورد روش صحیح تهیه اسناد ومدارک مالی ( منطبق بر قوانین مالیاتی کشور).
استفاده از مشاوره مالیاتی، در کارهایمان باعث میشود، ما از دانش و آگاهی افرادی که در زمینه قوانین مالیاتی تجربه کافی و به روزی دارند استفاده نماییم. با ارائه راهکارهای مناسب این مشاورین، جلوگیری نماییم از پرداخت مالیات مضاعف و جرائم مالیاتی سنگین، چرا که، این کارشناسان بر اساس قوانین مالی و مالیاتی و آخرین بخشنامهها و آیین نامه ها، با شناخت کافی موضوع را مطرح مینمایند و با بهترین راهکار نتیجه را به اتمام میرسانند.
مشاور مالیاتی، با مطالعه مساله هر پرونده وتنظیم لایحه مناسب آن و اشاره به قوانین و بخشنامه های مربوطه از حقوق موکل خود دفاع مینمایند.
پس بهتر است قبل از هر اقدامی از اشخاص و شرکتهایی که دارای تخصص کافی در زمینه قوانین مالیاتی هستند بهره مند شویم و از آنان کمک بگیریم.
انجام مشاوره مالیاتی:
بسته به اینکه سطح مساله و سوال شما به چه میزان است، میتوانید به روشهای مختلفی از خدمات وکیل و مشاور امور مالیاتی استفاده کنید. هر کدام از این روشهای میتواند هزینه متغیری در پی داشته باشد.
بسیاری از مدیران کسب و کار هایی که پرداخت کنندگان اصلی مالیات هستند لازم است در زمان های تعیین شده نسبت به ارائه اظهارنامه های مالیاتی و پرداخت مالیات خود اقدام نمایند. در بسیاری از مواقع به دلیل عدم آگاهی در زمینه امور مالیاتی اشتباهات جبران ناپذیری را مرتکب میشوند که موجب میشود تا بخش عمده ای از درآمد و سرمایه خود را به عنوان مالیات و جرائم آن به دولت پرداخت نمایند.
با توجه به نیاز روز افزون صاحبان کسب و کارها به وجود گروهی خبره در زمینه امور مالی و مالیاتی و ارائه خدمات به آنها موسسه مالیات یار با فراهم نمودن شرایط مناسب در تلاش است تا با ارائه هر چه بهتر این خدمات به مدیران، آنها را در پرداخت مالیات منصفانه یاری نماید.
فواید استفاده از مشاوره مالیاتی :
همانطور که گفتیم مهم ترین مزایای استفاده از این خدمات، افزایش آگاهی صاحبان کسب و کارها نسبت به آخرین قوانین و بخشنامه های سازمان امور مالیاتی و چگونگی انجام تکالیف مالیاتی و روند پرداخت مالیات و امور مالی مرتبط با کسب و کارشان میباشد. آگاهی از قوانینی که در این زمینه وجود دارد باعث میشوید تا بتوان فعالیت قانونی را به گونه ای ادامه داد که متضرر نشد؛ زیرا معمولا بسیاری از جرایم پیش آمده به دلیل نا آگاهی از قوانین میباشد.
داشتن دانش مالیاتی، به دو دلیل بسیار با اهمیت است.
- از آنجایی که مالیات به معنی شراکت دولت در میزان سود حاصله هر کسب و کار، به همین دلیل بار مالی قابل توجهی را بر سودآوری شرکت دارد.
- در صورتیکه شخص (حقیقی- حقوقی) نسبت به این قوانین آگاهی نداشته باشد، ممکن مشمول جرائم سنگینی شود.
لذا هر نوع کسب و کاری، لازم است کاملاً نسبت به قوانین و تکالیف مالیاتی کسب و کار خود آشنایی داشته باشد.
مشاوره مالیاتی چیست و چه کمکی به ما میکند؟
مالیات و بیمه دو مساله اساسی مالی در هر کسبوکار میباشد، که بسیاری از مدیران را وادار میکنند تا از خدمات وکیل مالیاتی استفاده نمایند. حتی برخی از افراد برای خود یک مشاور مالیاتی استخدام مینمایند. قوانین پیچیده کسب و کارها همراه با فرایندهای طولانی اداری باعث شده تا افراد از خدمات مشاوره تخصصی کسب و کارها استفاده نمایند.
داشتن مشاور مالیاتی به دلایل متعدد زیر بسیار ضروری و کارمد میباشد:
- شرایط اقتصادی بد، و وجود تحریم های اقتصادی.
- تغییرات سریع سیاستهای اقتصادی، و سیاسی.
- انتقال درآمدهای دولت از درآمدهای نفتی به درآمدهای مالیاتی.
- ایجاد پایه های جدید مالیاتی خصوصا مالیات ارزش افزوده و پیچیدگی های خاص آن.
- اینکه قوانین مالیات های مستقیم نیز خود دارای پیچیدگی های فراوانی است.
- تغییرات بسیار عمده قانون مالیات های مستقیم در سالهای اخیر.
- وجود استثناعات و معافیت های متعدد در قوانین مالیاتی.
- همچنین استقرار طرح جامع مالیاتی توسط سازمان امور مالیاتی.
- وجود یکسری قوانین مالیاتی در سایر قوانین بودجه و قانون برنامه های پنج ساله توسعهها و سایر قوانین.
انواع مشاوره های ارائه شده توسط موسسه مالیات یار
انواع خدمات ارائه شده توسط موسسه مالیات یار شامل:
- انتخاب نرم افزار مناسب هر کسب وکار و استقرار آن.
- انحلال شرکت ها.
- بیمه و قانون کار.
- اجراء عملیات حسابداری و گزارشات مربوطه و بررسی صورتهای مالی و خط و مشی مدیران.
- تحریر دفاتر قانونی.
- ارائه اظهارنامه مالیات برارزش افزوده و صورت معاملات فصلی و حقوق).
- مشاوره در خصوص جرائم مالیاتی (عملکرد، ارزش افزوده، صورت معاملات فصلی..).
- مشاوره در خصوص معافیتهای (عملکرد، ارزش افزوده، صورت معاملات فصلی..) و کاهش مالیات.
- تنظیم لوایح مالیاتی.
سلام.
من یک شرکت خدماتی دارم که اداره مالیات مبلغ زیادی رو بابت قراردادهای سال ۹۷ برای من برآورد کرده. در صورتی که قراردادها مدیریت پیمان بوده و سود خیلی کمی داشته.
از طرفی طبق قراردا ارزش افزوده هم با کارفرما بوده که به علت دیر پرداخت کردن جریمه زیادی خورده و پرونده به وصول اجرا رفته. میتونید در این زمینه کمکمون کنید؟
سلام آقای افضلی گرامی.
در مورد پرونده شما نیاز به داشتن اطلاعات کاملتری می باشد، چرا که طبق یکسری بخشنامه سال اواخر سال ۹۸ شرکتهای پیمانکاری زمان دریافت وجه می بایست در گزارشات فصلی خود اعلام نموده و درصورت رفتن پرونده به وصول اجراء می توانیم به هیات ۲۱۶ برویم.و دفاع خارج از نوبتی داشته باشیم.